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cloture exercice comptable 2017

Lorsque la fin de l'année approche (ex. 2016), il est temps de penser à clôturer votre exercice de l'année précédente (ex. 2015) pour ouvrir celui de la prochaine (ex. 2017). Pour vous aider à réaliser cette opération, voici un résumé condensé de la procédure.

 

Remarque: Cette procédure ne s'adresse qu'aux clients possédant le module Comptabilité générale. Pour la clôture d'exercice en Gestion Commerciale, téléchargez le PDF au bas de cet article.

 

Pour notre exemple, nous nous baserons sur les 2 exercices ouverts: 15 et 16.

 

ETAPE 1 : Réaliser un BACKUP

Avant toute opération d'ouverture ou de clôture d'exercice, nous vous conseillons fortement d'effectuer une copie de sauvegarde de vos données (fichier portant l'extension ".4DD").

 

ETAPE 2 : Vérifier l'équilibre comptable

> Pour ce faire, imprimez une balance des comptes généraux pour les périodes 1500 à 1512 (bilan et résultat). 

> Comparez ensuite les soldes des comptes de classes 1 à 5, avec ceux de classes 6 et 7 tels qu’ils apparaissent en fin de balance.

  • Cas 1 : le solde est égal à zéro.

Cela signifie que le résultat est affecté et que vous pouvez considérer que plus aucune écriture n’est à passer sur l’exercice 2015.

Vous pouvez alors passer à l’étape 3.

  • Cas 2 : les 2 soldes sont d’un montant identique, au signe près.

Cela signifie qu’à moins que par décision de l’assemblée générale, il n’ait été décidé de prolonger l’exercice 2015 sur 2016 (exercice long), l’écriture d’affectation de résultat n’a pas encore été enregistrée.

Il est temps de procéder à sa comptabilisation, de sorte que la situation en revienne au cas 1.

Après l’avoir centralisé, nous vous invitons alors à passer à l’étape 3

  • Cas 3 : les 2 soldes ne sont pas identiques.

Ce cas témoigne d’une situation comptable anormale et nous vous invitons à prendre contact avec l’assistance Equisis dès que possible, avant de poursuivre plus avant la procédure de clôture.

 

ETAPE 3 : Reporter les soldes des comptes

Lors de la clôture définitive de l’exercice comptable, Equisis procède à une dernière opération de report des soldes des comptes généraux et particuliers. Cette opération est alors irréversible.
Avant de l’exécuter (Etape 6)  et pour s’assurer de la conformité de l’écriture de report en 1600,  il est recommandé de demander à Equisis d’actualiser cette écriture de report.

Afin de reporter les soldes de vos comptes sur l'exercice suivant, il convient de lancer une réouverture des comptes généraux de la manière suivante :

> Ouvrez le fichier des comptes généraux

> Menu Comptabilité > Ouverture d'un nouvel exercice

> Réouverture des comptes généraux? => Répondez OK

> Optez-vous pour un exercice long? => Répondez ANNULER à moins que par décision de l’assemblée générale, il n’ait été décidé de prolonger l’exercice 2015 sur 2016 (exercice long).

Théoriquement, si votre réouverture s'est bien déroulée, en réimprimant votre balance des comptes généraux pour les mêmes périodes, vous ne devriez plus avoir de solde entre débit et crédit. Votre exercice est équilibré et clôturable.

 

ETAPE 4 : Imprimer ses documents comptables

Certaines impressions comptables ne sont plus accessibles une fois votre exercice clôturé. Il est dès lors important d'effectuer les impressions comptables et de conserver un backup pour d'éventuelles impressions futures.

 

ETAPE 5 : Effectuer les dernières vérifications

  • Solde de la balance clients 1500 à 1512 est égal au(x) centralisateur(s) de la balance des comptes généraux 1500 à 1512 (généralement, le compte 400000)
  • Solde de la balance fournisseurs 1500 à 1512 est égal au(x) centralisateur(s) de la balance des comptes généraux 1500 à 1512 (généralement, le compte 440000)
  • La balance des comptes généraux 1500 à 1512 présente un solde à zéro (sauf si le résultat est à reporter en 1600)

Une fois ces vérifications effectuées, vous pouvez désormais clôturer votre exercice.

 

ETAPE 6 : Clôturer son exercice

Assurez-vous que vous soyez le seul utilisateur connecté pour ce faire.

> Ouvrez le fichier des comptes généraux

> Menu Comptabilité > Clôture annuelle

> Vous souhaitez clôturer l'année 2015? => Répondez OK

> Optez-vous pour un exercice long? => Répondez ANNULER à moins que par décision de l’assemblée générale, il n’ait été décidé de prolonger l’exercice 2015 sur 2016 (exercice long).

> Clôture définitive de l'exercice? => Répondez OK

> Laissez ensuite travailler le programme jusqu'à l'apparition d'une fenêtre de confirmation de la centralisation des écritures de réouverture. A ce moment-là, votre exercice sera clôturé.

> Quittez alors Equisis et reconnectez-vous ensuite.

> Procédez à un dernier contrôle : imprimez la balance des comptes généraux en 1600 : elle se limite aux comptes de classe 1 à 5 (classe 6 et 7 à zéro, sauf si exercice long) et correspond à la balance des comptes généraux 1500 à 1512 de classes 1 à 5. 

 

ETAPE 7 : Ouvrir un nouvel exercice

Puisque vous n'avez plus qu'un seul exercice ouvert et qu' EQUISIS vous permet d'en avoir toujours 2 d'ouvert en permanence, vous pouvez décider d'ouvrir un nouvel exercice.

> Ouvrez le fichier des comptes généraux

> Menu Comptabilité > Ouverture d'un nouvel exercice

> Réouverture des comptes généraux? => Répondez OK

> Optez-vous pour un exercice long? => Répondez ANNULER à moins que par décision de l’assemblée générale, il n’ait été décidé de prolonger l’exercice 2015 sur 2016 (exercice long).

 

 

Rappel: Si vous possédez uniquement le module Gestion Commerciale ou souhaitez plus d'information sur la procédure, nous vous invitons à télécharger notre PDF ci-dessous :

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Ouverture et clôture d'exercice dans Equisis

 

 

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